2023年5月21日 / 最終更新日時 : 2023年5月21日 cpashimaya 06 法人税ＳＬ様用）法人税申告ソフトで、別表十四（二）の寄附金の支払先について 問題の所在 JDL IBEXクラウド組曲Majorの法人税申告書システムで、法人税申告ソフトで、別表十四（二）の寄附金の支払先の欄の入力にハタと迷ったので、この点を確認する備忘メモ。 結論 「該当なし」を選 […]
2023年5月21日 / 最終更新日時 : 2023年5月21日 cpashimaya 06 法人税法人税申告ソフトで、別表六（一）の銘柄別簡便法の「（15）－（16） 2又は12」の欄の記載の考え方は？ 問題の所在 JDL IBEXクラウド組曲Majorの法人税申告書システムで、別表六（一）の以下の欄の入力にハタと迷ったので、この点を確認する備忘メモ。 結論 通常、「 2 」でＯＫ。 理由 文 […]
2023年5月20日 / 最終更新日時 : 2023年5月20日 cpashimaya 06 法人税法人税申告ソフトで、別表八（一）付表一 を作成対象から外せない理由は？ 問題の所在 JDL IBEXクラウド組曲Majorの法人税申告書システムで、別表八だけ入力するつもりが、別表八（一）が外せないため、これに入力がマストのような気はする。 この点を確認する備忘メモ。 結論 止 […]
2023年5月20日 / 最終更新日時 : 2023年5月20日 cpashimaya 06 法人税ＳＬ様用）繰延税金資産を計算する際、未払事業税はどう計算する？ 問題の所在 税効果会計を適用する際、繰延税金資産を構成する未払事業税の金額は、理屈では、当期の決算が確定して税金計算が終了してから確定し、その後に、税効果会計の仕訳を追加する形になる。いわば、いったん戻ることになる。 こ […]
2023年5月13日 / 最終更新日時 : 2023年5月14日 cpashimaya 06 法人税19歳の大学生と16歳の高校生の息子がいる個人事業主が法人成りする場合、子供の社会保険はどうなるの？ １．問題の所在 最近の法人成りのトピックは、社会保険の負担が増しているので、昔みたいに、「個人事業主のままより法人成りした方が、（無条件に）お得」とはいかなくなっている。 これに関し、19歳の大学生と16歳の高校生の息子 […]
2023年5月13日 / 最終更新日時 : 2023年5月13日 cpashimaya 06 法人税A様）欠損金の繰戻還付を適用申請しない事例は？ １．問題の所在 いわゆる中小企業では、いわゆる欠損金の繰戻還付の制度がある。 しかし、これを適用申請すると、税務調査を受ける確率が高まる。（以下の記事が参考になる） 【欠損金の繰戻し還付】計算方法は？繰越控除とどちらが得 […]
2023年5月13日 / 最終更新日時 : 2023年5月13日 cpashimaya 06 法人税JDL IBEXクラウド組曲Majorの法人税申告書システムで、納税者の電話番号を修正（特に県税、市税）する画面は？ １．問題の所在 JDL IBEXクラウド組曲Majorの法人税申告書システムで、納税者の電話番号を修正したかった。以下の画面のように、参照表示。 そこで、managerで訂正入力をして保存して、これを法人税申告書システム […]
2023年4月17日 / 最終更新日時 : 2023年4月17日 cpashimaya 06 法人税預金エクセル台帳の日付が、05.01.26 の場合、仕訳インポートに載せるための加工方法は？ 問題の所在 法人の新規の顧問先様から、預金エクセル台帳をアップいただいたところ、城南信金の 05.01.26 となっている。 弥生会計の仕訳インポートの以下の解説記事の中で、日付のレコードは、 https://suppo […]
2023年4月13日 / 最終更新日時 : 2023年4月13日 cpashimaya 06 法人税当事務所用）個人事業主の時から使用している個人名義の金融機関の口座 ③当該口座を法人成り後は不使用で2期目を迎えたケースのリカバリー方法は？ 問題の所在 別の記事で、法人成り後に、個人名義の口座を、会社の口座として使用する可否を検討した。 しかし、過去に、既に、個人名義の口座は簿外にしている場合、 ①それで進める？ ②何かしらの方法で修正し、普通預金a/cとし […]
2023年4月13日 / 最終更新日時 : 2023年4月17日 cpashimaya 06 法人税当事務所用）個人事業主の時から使用している個人名義の金融機関の口座 ②当該口座を法人成り後も使用する際の仕訳の作成上の留意点は？ 問題の所在 別の記事で、法人成り後に、個人名義の口座を、会社の口座として使用する可否を検討した。その続き： 当事務所用）個人事業主の時から使用している個人名義の金融機関の口座 ①当該口座を法人成り後も使用するか？ この場 […]
