当事務所用）【2023/5/31時点】経営分析④　法人の顧問先様の、月次＋決算報告時の成果物は？

問題の所在

会計ソフトには、帳簿作成機能の他に、経営分析の帳票の作成機能が装備されていることが通常である。

これに関し、当事務所が使用している弥生会計AEの経営分析の帳票は貧弱（失礼！）のため、各税理士がお手製でエクセルで経営分析ツールを作っていたり、ベンダーが弥生会計対応と称して製造・販売していたりする。

当事務所でもそれを使った方がいいのかを整理したメモ。

当事務所では、決算報告時に、「弥生会計をcsvエクスポートして貼り付ける類の経営分析ツール」を使わない。現時点では、当事務所では、以下の通り：

①　弥生会計AEの、残高試算表（月次・期間）ー当月累計ーエクセル出力

②　弥生会計AEの、残高試算表（月次・期間）ー当月累計の前期比較ーエクセル出力

③　弥生会計AEの、残高試算表（年間推移）ーエクセル出力ー翌月以降は金額は朱色で。

①　法人税等申告書の添付書類ー決算書

②　弥生会計AEの、残高試算表（月次・期間）ー当月累計の前期比較ーエクセル出力

③　ＳＴＡＧＥエクセル

以下の理由による：

当事務所では、所長が全案件の期中内容と決算内容について関与しているため、踏み込んだ話ができる。それだけで毎回の月次／決算報告の２ｈ程度の時間を取る。
- 以上は、売上高2億円以下のお客様である。
- そして、それ以上の規模のお客様は上場会社等のグループ会社であり、税理士に経営分析を聞くニーズはない。
また、会計以外にもご質問を頂くことが通常であり、そちらに回答することの期待値の方が高い。だから、それ以外の資料を用意する必要がない。
金額を積み上げた金額を、折れ線グラフや図形で説明するのは、要は、「個別の内容を知らない人が、趨勢だけでコメントするにはいいツールである」
→　特に、無資格者やパート従業員が担当制で運営している会計事務所では、決算報告をできる形に落とし込むツールとて「都合がよい」
中小企業の成長は、まず、受注（≒売上高）である。次に、受注を処理するための、人の手配である
→　つまり、売上高を上げるために日々努力されている。
→　そのような方へ、ツールを使って売上○○比率を見て、「来月はこの比率を上げましょうねー売上を上げましょうねー」という、評論家みたいな話をすることは、実は意味がない。