当事務所用）今回の相続税申告の気づき等
問題の所在
今回の相続税申告の事案での、気づきメモ。
結論
以下のアラカルトのメモの通り：
１．良かった点
- 相続税申告ソフトの使い方でトラブルがなかった
- 相続情報一覧表はうまくできた。
- おカネのトラブルはなかった。
- フォルダ構成は、自己増殖的で十分だった（∵短期、小規模のプロジェクトだから）
- 土地は、工務店の図面があったので、実測の不十分さをフォローできた。
- セットバックについて理解した。
- 土地の不整形地は、〇〇税理士に依頼。その際、有料にし、財産評価の計算書もセットで納品してもらったので、後の計算ｃｈにも使えた。
- 被相続人の生涯収支についてコメントできた。
- 預貯金分析表エクセルで、メインとなる口座が右端に配置してよかった（∵出金→入金の矢印を置く都合）
２．悪かった点
- 未分割の申告になった。
- 遺産分割案のエクセルファイルの出来がイマイチだった。
- 土地で不整形地が取れないものは登記簿の面積で十分なところ、実測でやってしまった（要は、無理する必要はない）
- 相続税申告書上で、土地の計算を最初間違えていた。具体的には財産評価システムからの取込が不正確だった。
- 別途エクセルで計算し、相続ソフトでの結果と一致をｃｈ。
- 預貯金の取引記録を5年で済ませたが、7年取りたかった。
- 預貯金の名義預金は、古い通帳しかなく、①残高証明書は取れず、②直近の取引記録も取れず。
- 相続人の通帳もｇｅｔできればベターだった。
- 全ての資料を都度、ｐｄｆ化、画像化したが、どうせ最後の提出版をｐｄｆ化するのであるから、ジャバラファイルで紙のまま管理保存しておけば足りた気がする。
- 「モノがあることをエクスプローラー上で可視化」するのはベターなので、折衷案としては「フォルダだけ作っておく」
- 相続開始日から4か月後から開始したのは遅い。
- 納品のコピーが事務所のコピー機の印刷の品質がイマイチだった。
- やはり毎月ｍｔｇを開催すべきだった。
- 月一でいい。課題がなければ勉強会用に充ててもいい。
３．改良点
- 預貯金の通帳は、
- ①相続業務開始時、②申告期限の3か月前、の２回
- 上の➁では、親族の口座の通帳もｇｅｔできるように
４．ノウハウ
- JDLの相続ソフトを前提にするならば、財産評価ー相続シュミレーションー申告ソフト
理由
特記事項なし
補足
特記事項なし
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