弥生会計AEで、消費税の還付申告に関する明細書（個人事業者用）　３課税仕入れに係る事項　の　（１）仕入金額等の明細　の金額の求め方は？

問題の所在

「消費税の還付申告に関する明細書（個人事業者用）」の、「３　課税仕入れに係る事項」の　（１）仕入金額等の明細　の各金額は、差引計算でいける。

その備忘メモ。

結論

以下では、「還付明細書」と略記する。また、事業所得の会計処理上、消費税等は税抜処理である。

▼

まず、正解（ゴール）は以下：

▼

青の四角線は、以下から：

▼

次に、緑の「右の」四角線の　あるべき金額　は、付表２－３　から　８，２６２，０８１円

（どうせなら緑で引けばよかった。。。また左の四角線は意味ないのでスルー）：

▼

戻って、電卓上で、緑の四角線の金額の差額が、７２７，３４３円であり、

これを赤の四角線の場所に入力すると、

上の、右の緑の四角線の金額　８，２６２，０８１円になり、各々が整合する。

理由

特記事項なし

補足

税込処理の場合でも、上のを微調整すれば足りる。

■