税理士との資料のやり取りの論点につきましては、以下のリンク先でご説明しております。
(★PWで守秘しております。顧問契約後にPWをお知らせします)
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以下では、物販サービス事業者様に特化した内容を記載します。
1.取引の量と種類の特徴
・社長様が経理も担当することが多い
・特にアマゾンの物販サービス事業者様の場合、amazonの管理帳票であるトランザクションやMonthly Summary はやや特殊である。
・物販サービス事業者様の採算管理では、商品1点ごとに損益管理をすることが望ましいため、それは会計ソフト、複式簿記の損益計算書ではわかりにくい。
2.一覧でのご説明
・毎月、最大で、以下の①から⑨の資料・データが必要になります。★ 通常は、(1)から(7)で足ります。
・これらを一括で、当月分を、翌月の10日目を目標にセットします。
種類 | 連番 | 候補1 | 候補2 | 補足 |
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① 普通預金の入出金の取引 | (1) | ネットバンキングからCSVをDLし、それに取引の説明や、売掛金の回収の振込手数料の金額を記入。 | ・ネットバンキングからCSVをDLだけ ・最初に口座連携の設定だけ | いわゆる口座連携だけでは情報が不足。 |
② (社長、従業員の)現金立替経費の支払の取引 | (2) | エクセル一覧表 | 領収証の原紙を郵送か写メでアップ | ー |
③ (社長、従業員の)個人名義のクレジットカードでの支払の取引 | (3) | ネットバンキングからCSVをDLし、それに取引の説明や、売掛金の回収の振込手数料の金額を記入。 | ・ネットバンキングからCSVをDLだけ ・最初に口座連携の設定だけ | 普通預金よりは省力化してよい |
④ 会社名義のクレジットカードでの支払の取引 | ||||
⑤ 売掛金の計上取引 | (4) | ・トランザクション ・Monthly Summary | - | 売掛金の情報はいわゆる期中現金主義で処理するため不要(普通預金の情報で代替)。 |
⑥ 売掛金の回収取引 | - | 業務で作成中の管理エクセルを毎月アップ | ー | |
⑦ 給与計算 | (5) | ー(税理から提供) | ー | ー |
⑧ 固定資産 | (6) | 定期的なものは無し | (都度、税理士からの説明に対応) | ー |
⑨ 借入金 | (7) | ー | ||
⑧ 未払金の計上取引 | - | (該当なし) | ー | 期中現金主義を採用するため、普通預金の情報で済む |
⑨ 未払金の支払取引 | - |
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